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Roth IRA vs Traditional IRA 어느 것이 유리할까?

Roth IRA 더 좋은 추가 이유들
  • 저축한 Roth IRA 원금을 59.5세 이전이라도 언제든지 페널티 없이 인출할 수 있음
  • Roth IRA와 401(k)를 비상금(Emergency Fund)으로 사용

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Hôm nay H sẽ chia sẽ với các bạn về 1 tài khoản hưu trí ở Mỹ – Roth IRA.
1) Roth IRA là gì?
Roth IRA (Individual Retirement Account) là 1 tài khoản tiết kiệm hưu trí hoàn toàn miễn thuế.
2) Ai có đủ điều kiện để mở tài khoản Roth IRA?
Tất cả những người có đi làm đều có thể được mở được tài khoản Roth IRA, nhưng số tiền mình đầu tư ko được nhiều hơn số tiền mình làm ra. Ví dụ như 1 năm Huyền làm được $5000 thì Huyền chỉ có thể đầu tư lên đến $5000 cho năm đó mà thôi.
3) Giới Hạn số tiền đầu tư của 2019 là bao nhiêu?
Trong năm 2019, số tiền mình có thể đầu tư vô Roth IRA là $6000 cho 1 năm (hoặc $7000 nếu mình lớn hơn 50 tuổi).
4) Mức Income bị hạn chế
• Độc Thân:
o Income dưới $122,000 thì mình có thể đầu tư tối đa là $6000 trong 1 năm.
o Income từ $122,000 – dưới $137,000 thì cũng đầu tư được nhưng mức tiền đầu tư sẽ bị giảm đi.
o Income từ $137,000 trở lên thì ko thể đầu tư vào Roth IRA
• Kết Hôn:
o Income dưới $193,000 thì có thể đầu tư tối đa là $6000 1 năm.
o Income từ $193,000 – dưới $203,000 thì cũng đầu tư được nhưng mức tiền đầu tư sẽ bị giảm đi.
o Income từ $203,000 trở lên thì ko thể đầu tư vào Roth IRA
5) Làm sao để mở tài khoản Roth IRA?
Mình có thể tài khoảng Roth IRA ở ngân hàng hoặc online. Rất đơn giản. Huyền thì mở online, Huyển đã từng mở với Charles Swchab và Vanguard.
6) Roth IRA có giống với 401(k) không?
Không!
Roth IRA
• Số tiền mình đầu tư vô Roth IRA là tiền mình đã đóng thuế rồi, và tiền lời mình có được khi đầu tư trong Roth IRA là hoàn toàn miễn thuế nếu mình rút tiền sau 59.5 tuổi.
• Mình có thể rút vốn đầu tư của mình bất cứ lúc nào cũng được mà hoàn ko bị đóng phạt. Ví dụ như Huyền bỏ $6000 vốn vô Roth IRA để đầu tư, sau một vài năm số tiền lên được $7000, thì Huyền có thể rút $6000 vốn ra bất cứ lúc nào mà ko phải đóng phạt. $1000 tiền lời thì H phải đợi đến khi 59.5 tuổi mới rút được để ko bị đóng phạt.
401(k)
• Số tiền mình đầu tư vô 401(k) là tiền mình chưa đóng thuế, nên khi về hưu mình phải đóng thuế cho cả số tiền vốn lẫn số tiền lời mình có được trong cái tài khoản này.
• Nếu mình muốn rút 1 tiền từ 401(k) ra trước khi mình 59.5 tuổi thì thông thường mình phải đóng phạt.
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주제에 대한 기사 평가 roth ira 장점

  • Author: Huyen Nguyen
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  • Date Published: 2019. 3. 15.
  • Video Url link: https://www.youtube.com/watch?v=K8kQM9c8zQ8

Roth IRA가 Traditional IRA보다 좋은 경우는?

Roth IRA가 유리한 경우는?

Roth IRA와 Traditional IRA중에 어느 것이 나에게 유리할까? 일반적으로 은퇴 후 세율(Marginal Tax Rate)이 현재와 같거나 높으면 Roth IRA(Tax Free(AKA Tax Advantaged) Accounts)가 유리하고, 은퇴 후 세율이 현재보다 낮으면 Traditional IRA(Tax Deferred Accounts)가 유리하다고 한다.

하지만, Roth IRA와 Traditional IRA중에 어느 것이 유리한지는 현재 세율과 은퇴 후 세율뿐만 아니라 각자의 재정 상황에 따라 달라질 수 있다.

Roth IRA 더 좋은 추가 이유들

저축한 Roth IRA 원금을 59.5세 이전이라도 언제든지 페널티 없이 인출 할 수 있음

할 수 있음 Roth IRA와 401(k)를 비상금(Emergency Fund)으로 사용

Roth IRA는 72세 이후에도 RMD 규정이 없어 Tax-Free로 돈을 계속 불릴 수 있음(Traditional IRA는 401K처럼 72세 이후부터는 required minimum distributions (RMDs)이 있어 원하지 않더라도 인출해야 함)

상속에 유리한 Roth IRA(The SECURE Act 2019)

401K를 하고 있다면 Roth IRA로 분산 투자하면 유연한 Tax Planning 전략 을 세울 수 있음

현재 세율과 은퇴 후 세율이 같다면 Roth IRA나 Traditional IRA가 차이가 없다는 주장?

보통 현재 세율과 은퇴 후 세율이 같다면 Roth IRA나 Traditional IRA가 차이가 없다고 주장한다. 이 주장의 근거는 다음과 같다.

예를 들어, Marginal Tax Rate이 22%인 개인이 IRA에 저축할 수 있는 한도 $6,000을 저축하는 것을 가정해 보자. Traditional IRA에는 Pre-tax money $6,000 모두를 저축하지만, Roth IRA에는 $1,320( $6,000 * 0.22)를 택스로 내고, 나머지 $4,680을 저축한다.

10년 동안 투자하여 모두 투자한 원금의 2배가 되었다고 가정하자. Roth에 저축한 돈은 tax-free로 인출하니 $9,360이 되고, Traditional에 투자된 금액을 인출할 때 세금 $2,640 ( $12,000 * 0.22)를 빼면 결국 Roth와 동일한 금액인 $9,360이 된다. 이런 근거로 현재 세율과 은퇴 후 세율이 같다면 Roth IRA와 Traditional IRA가 차이가 없다고 주장하는 것이다.

이 주장이 맞는다고 하더라도 위에서 말한 ‘Roth IRA 더 좋은 추가 이유들’ 때문에 세율이 동일하면 Roth IRA가 유리하다. 또한 Roth IRA는 압축 저축 효과(Pre-Tax가 아닌 Post-Tax로 $6,000을 저축하므로 실질적으로 더 많은 금액을 은퇴 계좌에 저축하는 효과)가 있어 세율이 동일하면 Roth IRA가 유리하다.

하지만 현실은…

하지만 현실은 간단하지 않다. 두 개 중에 어느 것이 유리한지를 결정하는 것은 현재와 은퇴 후의 세율뿐만 아니라 다음 사항들도 고려해야 하기 때문이다.

Standard deduction(표준 소득 공제)

구간별로 적용되는 택스 브라켓

소셜연금

은퇴 시점과 72세에 Tax Deferred Accounts(Traditional 401k, Traditional IRA, etc) 예상 금액

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Roth IRA 단점은?

Roth IRA 단점은 거의 없을 정도로 은퇴 자금을 저축 & 투자하기 좋은 수단이다. 하지만 Roth IRA 규정에 대해서 정확히 이해하고 적용하면 특별한 상황에서는 Roth IRA보다 더 좋은 옵션이 있을 수 있다.

부부 연소득 $100K 이하라면

부부의 연 소득이 $100K 이하이고, 은퇴 후에도 연 소득 $100K 이하일 것으로 예상되는 경우를 생각해 보자. 소득의 10%인 $10K를 401K에 저축하고, 또 다른 10%인 10K를 A는 Roth IRA 계좌에 투자하고, B는 Taxable Account인 일반 투자 계좌에 투자했다고 가정하자.

A와 B 모두 위와 같이 동일한 주식에 투자해서 1년 후에 10% 이익 $1,000이 발생했다. Roth IRA에 투자한 A는 원금 $10,000은 언제든지 인출할 수 있지만 투자 수익 $1,000은 59.5세 이후에 페널티 없이 인출할 수 있다.

일반 투자 계좌에 투자한 B는 Tax Planning을 잘하면 전체 금액 $11,000을 택스와 페널티 없이 인출할 수 있을 뿐만 아니라 $1,000을 소득 공제도 받을 수 있다.

예를 들어, 1년 후에 Google, Apple, Amazon을 팔면 $2,000의 Long Term Capital Gains가 발생한다. B의 Taxable Income을 계산해 보면

Taxable Income = $110,000 – $10,000(401K 저축 금액) + $2,000(Long Term Capital Gains) – $24,800(표준 공제) = $67,200이고, 아래 표에서 보는 것처럼 $80,000까지는 세율이 0%이니 $2,000에 대한 세금이 없다. 단, 주 택스는 주마다 다르다.

또한 Facebook과 Netflix를 팔아 $1,000의 손실이 발생하면 $1,000 소득 공제를 받을 수 있다. 주의할 점은 Long Term Capital Gains와 손실을 동일한 연도에 하게되면 서로 상쇄되니 각각 다른 연도에 해야한다. 예를 들어, Long Term Capital Gains $2,000이 발생하고, 손실 $1,000이 발생하면 두 개가 먼저 상쇄되어 Long Term Capital Gains $1,000만 발생해서 $1,000 소득 공제를 받을 수 없다.

72세에 401K, IRA 등의 Tax-Deferred Account 예상 금액이 $600K 이하라면

RMD(Required Minimum Distributions) 적용되는 72세 시점에 Traditional 401K나 IRA 등의 Tax-Deferred Account의 예상 금액을 생각해 보자. 만약 예상 금액이 $600K보다 적다면 Roth IRA보다 Traditional IRA가 더 좋은 선택일 수 있다.

자세한 내용은 401K, IRA 최적의 금액은? 글을 참고하면 된다.

정리하면

Roth IRA는 좋은 은퇴 저축 수단이지만 경우에 따라서는 더 좋은 옵션들이 있을 수 있다. 예를 들어, 부부의 연소득이 $100K 이하면 Long Term Capital Gains를 이용해 택스 플래닝을 잘 하는 것이 더 좋을 수 있고, 72세 시점에 Traditional 401K나 IRA 등의 예상 금액이 $600K 이하라면 401K Max out이나 Traditional IRA가 더 좋은 선택일 수도 있다.

Roth IRA냐 T-IRA냐 선택 관련 글들

주식 투자, Roth IRA에서 해야 하는 이유

주식 투자, Roth IRA에서 해야 하는 이유

일반 계좌(Taxable Accounts)에서 주식 투자를 하면 투자 소득에 대한 세금을 내야 한다. 하지만 Roth IRA에서 주식 투자를 하면 투자 소득에 대한 세금이 없다.

Roth IRA는 은퇴 계좌이기 때문에 투자 소득에 대해서는 59.5세 이후에 페널티 없이 인출할 수 있지만 투자한 원금은 나이와 상관없이 언제든지 페널티 없이 인출할 수 있다.

Roth IRA가 주식 투자에 유리한 점

투자 소득을 59.5세 이후에 세금 없이 Tax-Free로 인출

투자 원금은 나이와 상관없이 언제든지 페널티 없이 인출

투자 소득에 대한 세금이 없어 Short-Term Capital Gains or Long-Term Capital Gains에 대해서 신경을 쓸 필요 없음

근로 소득(Earned Income)이 있으면 누구나 Roth IRA 가능하다

2020년 Modified Adjusted Gross Income이 $196,000 미만이면 Roth IRA에 저축하면 되고, $196,000 이상이면 Backdoor Roth IRA를 하면 된다.

개인 은퇴 연금 Roth IRA

믿기 어려운 Backdoor Roth IRA, 이게 사실이라고…

Backdoor Roth IRA 완벽 가이드

뱅가드 Backdoor Roth IRA 실전 사례(Step-by-step guide)

투자 계좌로서의 Roth IRA 유일한 단점은?

투자 소득을 페널티 없이 인출하려면 59.5세 이후까지 기다려야 한다는 점이다. 하지만 은퇴 자금을 어느 곳에든 저축해야 하고, Roth IRA는 Tax-Free 돈을 불릴 수 있는 최적의 장소이므로 Cash Flow Planning 잘하면 문제가 될 것이 없다.

Roth IRA와 401(k)를 비상금(Emergency Fund)으로 사용

Roth IRA 인출 순서

아래 순서대로 자동으로 인출된다.

투자 원금(contributions)

Roth IRA로 컨버젼 된 금액

투자 소득

Traditional IRA 자격이 된다면…

Traditional IRA 저축할 자격이 된다면 Traditional IRA도 좋은 옵션이 될 수 있다. 단, Traditional IRA는 Roth IRA처럼 원금을 페널티 없이 인출할 수는 없다. 따라서, 페널티 없이 인출하려면 59.5세까지 기다려야 한다.

Traditional IRA는 저축한 금액만큼 현재 소득 공제를 받고, 은퇴 후에도 세금 없이 인출할 가능성도 크니 어느 것이 유리할지 신중하게 살펴봐야 한다.

401K, IRA 최적의 금액은?

개인 은퇴 연금 Traditional IRA

ROTH IRA이 Traditional IRA보다 더 좋은 이유

Roth IRA와 Traditional IRA의 가장 큰 차이점은 언제 세금 혜택을 받는가 입니다. Traditional IRA는 저축을 하는 년도에 소득 공제(deduction)를 받는 것이고, ROTH IRA는 인출시에 tax free로 세금을 내지 않고 인출할 수 있는 것입니다.

Roth IRA vs. Traditional IRA

Traditional IRA deduction(소득 공제) 설명

따라서 은퇴 후에 세율(marginal tax rate)이 현재보다 낮아질지 또는 높아질지에 대해서 생각해 봐야 합니다. 은퇴후에 세율이 현재와 같거나 높아질 것 같으면 ROTH를 선택해서 은퇴후에 세금 혜택을 받는 것이 좋고, 은퇴 후에 세율이 현재보다 낮을 것으로 생각되면 Traditional IRA를 선택해서 지금 당장 세제 혜택을 받는 것이 유리합니다.

이 방법의 문제는 본인의 은퇴후에 세율이 높아질지 낮아질지 예측하기 어렵다는 것입니다. 더군다나 은퇴할 때까지 10년 이상이 남았다면요. 하지만 Roth IRA의 몇개의 장점들이 대부분의 은퇴 저축 자격이 되는 사람에게 Roth IRA가 유리합니다.

Roth IRA 더 좋은 이유들

– 저축한 원금을 59.5세 이전이라도 언제든지 페널티 없이 인출할 수 있음

– Traditional IRA는 401K처럼 70.5세 이후부터는 required minimum distributions (RMDs)이 있지만 ROTH IRA에는 70.5세 이후에도 RMD 가 없음

– 자격만 된다면 70.5세 이후에도 계속 저축 가능하여 상속에 유리

– 401K를 하고 있다면 ROTH IRA로 분산 투자하면 은퇴후 유연한 인출 전략을 세울 수 있음

Traditional IRA이 더 좋은 경우는?

은퇴후에 세율이 현재와 동일하다고 해도 위에서 열거한 것처럼 ROTH IRA가 Traditional IRA보다 여러 면에서 좋습니다. 다만 Traditional IRA가 ROTH IRA보다 더 좋은 경우는 은퇴 후에 세율이 현재 보다 많이 낮아질 경우입니다.

위의 택스 브랙킷에서 현재 세율(marginal tax rate)이 22%인 분들중에 은퇴후 세율이 12%로 10% 정도 낮아질 것으로 예상하는 분들 정도만 Traditional IRA를 고려해 볼 수 있습니다. 현재 세율이 32% 이상이면 Roth IRA와 Traditional IRA 저축할 자격이 안돼니 고려 대상에서 제외되고, 현재 세율 24%에서 은퇴 후에 세율 22%로 차이가 2% 정도나는 분들에게는 Traditional IRA는 큰 매력이 없어 보입니다.

*현재 세율이 32% 이상이라 Roth IRA와 Traditional IRA 저축할 자격이 안되는 분은 믿기 어려운 Backdoor Roth IRA, 이게 사실이라고… 읽어 보세요.

Roth IRA가 Traditional IRA보다 더 많은 금액을 저축?

보통 현재의 세율과 은퇴후의 세율이 동일하다면 Roth IRA와 Traditional IRA이 동일하다고 합니다. 동일하다고 주장하는 이유는 아래 그림과 같은 이유입니다.

예를들어 Marginal Tax Rate이 22%인 경우 개인의 Traditional IRA에 저축할 수 있는 한도 $6,000을 저축하는 것을 가정해 보겠습니다. Pre-tax money $6,000을 저축한다면 Roth IRA는 $1,320( $6,000 * 0.22)를 택스로 내고, $4,680을 저축하게 되고, Traditional IRA에 저축한 경우는 $6,000 모두를 저축하게 됩니다.

년 7.2%의 수익률로 10년 동안 투자 되었다면 모두 투자한 원금의 2배가 됩니다. Roth에 저축한 돈은 tax-free로 인출하니 $9,360이 되고, Traditional에 투자된 금액은 인출시 세금 $2,640 ( $12,000 * 0.22)를 뻬면 결국 Roth와 동일한 금액인 $9,360이 됩니다. 이런 근거로 현재의 세율과 은퇴후의 세율이 동일하다면 Roth IRA와 Traditional IRA이 동일하다고 합니다.

하지만 저의 계산에 의하면 Roth IRA가 더 유리합니다. 아래 그림은 Marginal Tax Rate이 22%인 경우 개인의 Roth IRA에 저축할 수 있는 한도 $6,000을 저축하는 것을 가정해 보겠습니다. Roth IRA $6,000을 투자하기 위해서는 Pre-tax money $7,692가 필요합니다.

Pre-tax money $7,692에서 택스 $1,692( $7,692 * 0.22)를 내고 $6,000을 Roth에 저축 합니다. Traditional의 경우 $6,000을 pre-tax로 저축후에 나머지 금액 $1,692에서 택스 $372 ( $1,692 * 0.22 )를 뻬고 남은 금액 $1,319를 Taxable account에 저축합니다.

년 7.2%의 수익률로 10년 동안 투자 되었다면 모두 투자한 원금의 2배가 됩니다. Roth에 저축한 돈은 tax-free로 인출하니 $12,000이 되고, Traditional에 투자된 금액은 인출시 세금 $2,930 ( ( $12,000 + $1,319) * 0.22)를 뻬면 $11,708이 됩니다. 저의 계산은 현재의 세율과 은퇴후의 세율이 동일하다면 Roth IRA에 저축한 경우가 $292 이득입니다.

이렇게 계산의 차이가 나는 이유는 Pre-tax $6,000을 Traditional 저축하는 것과 Post-tax $6,000을 Roth 저축하는 것이 금액이 다르기 때문입니다. 다시 말해 Post-tax $6,000을 Roth에 저축하는 것은 Pre-tax $7,692를 저축하는 것이기에 더 많은 금액($1,692)을 저축하는 Roth가 더 많은 금액 ($1,692)에 대해서 세금 혜택을 보는 것입니다.

궁금하신 점이나 설명이 더 필요한 부분이 있으시면 댓글 부탁 드립니다^^

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